第二節(jié) 賬務(wù)處理模塊基本操作要求
 

　　一、系統(tǒng)初始化

　　系統(tǒng)初始化是指會計電算化系統(tǒng)在初次使用時，根據(jù)單位的實際情況進行參數(shù)設(shè)置的過程。在系統(tǒng)初始化環(huán)節(jié)要求完成以下基礎(chǔ)設(shè)置操作：

　　(1)設(shè)置操作員及權(quán)限。根據(jù)會計電算化的要求設(shè)置操作人員，并規(guī)定其操作權(quán)限。

　　(2)建立帳套。

　　(3)設(shè)置會計期間。

　　(4)設(shè)置記賬本位幣。

　　(5)設(shè)置會計科目。會計科目設(shè)置要求完成下列操作：

　　①設(shè)置會計科目編碼。科目編碼必須惟一，科目編碼必須按其級次的先后次序建立，科目編碼用數(shù)字、英文字母等表示，避免用如&、@、空格等其他字符。

　　②設(shè)置會計科目名稱。科目名稱用漢字、英文字母、數(shù)字等符號表示，不能為空。

　　③設(shè)置會計科目的余額方向。

　　④設(shè)置輔助核算科目。對需要進行部門核算、項目核算等專項核算的會計科目進行輔助核算設(shè)置。

　　⑤設(shè)置外幣核算科目。

　　⑥設(shè)置數(shù)量核算科目。設(shè)定需要進行數(shù)量核算的科目，以及數(shù)量核算計量單位。

　　(6)設(shè)置各輔助核算項目。定義并對往來單位、部門、項目進行編碼。

　　(7)設(shè)置外幣幣種及匯率。

　　(8)錄入科目期初數(shù)據(jù)。將各個科目及輔助核算項目，在開始使用會計軟件進行核算時的科目余額及發(fā)生額等相關(guān)數(shù)據(jù)輸入軟件系統(tǒng)，它是手工會計核算和計算機核算的銜接點。科目期初余額錄入完畢后，使用軟件提供的功能進行試算平衡。

　　(9)設(shè)置憑證類別。設(shè)置使用的憑證類別一般劃分為收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。

　　二、系統(tǒng)管理模塊

　　1.賬套管理

　　2.年度賬管理

　　3.操作員及其權(quán)限管理。

　　三、系統(tǒng)管理模塊初始化

　　(一)啟動系統(tǒng)管理

　　(二)注冊系統(tǒng)管理

　　1.以系統(tǒng)管理員身份注冊系統(tǒng)管理

　　2.增加操作員

　　(三)建立賬套

　　1.設(shè)置賬套信息

　　2.設(shè)置單位信息

　　3.確定核算類型

　　4.確定分類信息

　　5.確定編碼方案

　　6.確定數(shù)據(jù)精度

　　7.系統(tǒng)啟用

　　(四)設(shè)置操作員權(quán)限

　　四、賬務(wù)處理系統(tǒng)模塊初始化

　　(一)設(shè)置基礎(chǔ)檔案

　　1.設(shè)置部門檔案

　　2.設(shè)置職員檔案

　　3.設(shè)置客戶檔案

　　4.設(shè)置供應(yīng)商檔案

　　5.設(shè)置外幣及匯率

　　6.設(shè)置結(jié)算方式

　　(二)會計科目設(shè)置

　　1.會計科目編碼

　　2.會計科目編碼的一般原則

　　3.設(shè)置會計科目

　　(1)科目編碼

　　(2)科目名稱

　　(3)科目類型

　　(4)助記碼

　　(5)賬頁格式

　　(6)輔助核算

　　(7)科目性質(zhì)

　　(8)外幣核算

　　(9)數(shù)量核算

　　(10)日記賬、銀行賬

　　(11)封存

　　4.修改會計科目

　　5.指定會計科目

　　(三)設(shè)置憑證類別

　　(四)輸入期初余額

　　1.總賬期初余額錄入

　　2.輔助科目期初余額錄入

　　3.試算平衡

　　分類：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證

　　限制類型：借方必有、貸方必有、憑證必無