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對公賬戶往來款什么意思
一般都是需要做對公賬戶的,業(yè)務(wù)往來需要發(fā)票。
公司間的往來賬一般掛其他應(yīng)付款科目。
往來賬雙方人員在對賬前,要確定好雙方記賬的時間口徑和業(yè)務(wù)口徑,然后一筆一筆地對。每筆都登賬了,而且余額一致,表明賬已經(jīng)對上了。如果余額不一致,要根據(jù)具體情況,分別對待。在核對過程中,如果發(fā)現(xiàn)應(yīng)付款方少記賬了,應(yīng)收款方要主動配合提供相關(guān)單據(jù),經(jīng)應(yīng)付款方核實后補登賬簿;如果發(fā)現(xiàn)應(yīng)收款方少記賬了,應(yīng)付款方也要主動提供單據(jù);如果單據(jù)不夠充足,要與本方有關(guān)人員核實,取得單據(jù),及時入賬;如果雙方都登賬了,只是數(shù)據(jù)不一致,可能有價格上的問題,要及時與相關(guān)部門負責人核實,完善手續(xù),及時入賬,直到雙方的賬都補登齊了,而且余額也一致了,對賬才算結(jié)束。
公司為什么一定要有對公賬戶?
企業(yè)基本存款賬戶是辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的主辦賬戶,經(jīng)營活動的日常資金收付以及工資、獎金和現(xiàn)金的支取均可通過該賬戶辦理。存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。開立基本存款賬戶是開立其他銀行結(jié)算賬戶的前提。按人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法規(guī)定,一家單位只能選擇一家銀行申請開立一個基本存款賬戶。
對公賬戶全稱對公結(jié)算賬戶 ,又稱單位銀行結(jié)算賬戶,是指存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶。
對公結(jié)算賬戶和個人結(jié)算賬戶各有各的用途。單位發(fā)工資、特定用途資金專項管理、日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付等都是通過各種對公結(jié)算賬戶進行的。但是對公結(jié)算賬戶的存取款比較麻煩,存款必須要填現(xiàn)金繳款單,取款要填現(xiàn)金支票或者轉(zhuǎn)賬支票并加蓋與銀行留存的印鑒相符的公/私章。
而個人結(jié)算賬戶只負責個人資金存取管理和理財,不涉及對公業(yè)務(wù),優(yōu)點是存取款方便,自由。
對公賬戶往來款什么意思?一般都是需要做對公賬戶的,業(yè)務(wù)往來需要發(fā)票。公司間的往來賬一般掛其他應(yīng)付款科目。往來賬雙方人員在對賬前,要確定好雙方記賬的時間口徑和業(yè)務(wù)口徑,然后一筆一筆地對。
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