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費用發(fā)票時間有沒有限制

發(fā)票有報銷期限是半年。

一般來說，發(fā)票的報銷應(yīng)該是開出發(fā)票的當月或越及時越好.但是，不能跨年。

跨年報銷是需要做納稅調(diào)整的.所以，理論上，只要是當年的發(fā)票，都可以報銷.但是在嚴格的財務(wù)制度下，一般要求盡早。

費用發(fā)票的有效期是多久

發(fā)票有報銷期限是半年。

一般來說，發(fā)票的報銷應(yīng)該是開出發(fā)票的當月或越及時越好.但是，不能跨年。

跨年報銷是需要做納稅調(diào)整的.所以，理論上，只要是當年的發(fā)票，都可以報銷.但是在嚴格的財務(wù)制度下，一般要求盡早。

答：先記入預(yù)付帳款或其他應(yīng)收款;

分錄如下：

借：預(yù)付帳款或其他應(yīng)收款

貸：銀行存款

待收到發(fā)票時：

借：銷售費用、管理費用等

貸：預(yù)付帳款或其他應(yīng)收款

如果是費用，那就一定要有發(fā)票才行.像這種不開票的往來盡量不要走公戶走.如果是往來款，就掛往來科目，不要放在預(yù)付款中，往來款是在后期要歸還的.在實際工作中，很多企業(yè)或多或少的都會遇到這種情況，如租賃個人房產(chǎn)，支付房租時無法取得發(fā)票;餐飲企業(yè)直接從農(nóng)民手中或菜市場購買的蔬菜無法取得發(fā)票;建造固定資產(chǎn)時，雇傭的農(nóng)民工的勞務(wù)費無法取得發(fā)票等等.在工作中，有的企業(yè)財務(wù)人員，認為只有發(fā)票才是會計處理的唯一原始憑證，有的拿別的發(fā)票來沖抵此項無發(fā)票的費用;也有的直接將費用計提后，不做支付處理;、甚至有些財務(wù)人員只要沒有發(fā)票就不做賬務(wù)處理。

增值稅發(fā)票賬務(wù)處理

答：為進一步規(guī)范增值稅會計處理，促進《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》(財稅〔2016〕36號)的貫徹落實，我們制定了《增值稅會計處理規(guī)定》.增值稅一般納稅人應(yīng)當在"應(yīng)交稅費"科目下設(shè)置"應(yīng)交增值稅"、"未交增值稅"、"預(yù)交增值稅"、"待抵扣進項稅額"、"待認證進項稅額"、"待轉(zhuǎn)銷項稅額"、"增值稅留抵稅額"、"簡易計稅"、"轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅"、"代扣代交增值稅"等明細科目。

如果不隔月，是要將發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)一并退還銷售方，銷售方可以在防偽稅控系統(tǒng)中作廢并重新開具正確的發(fā)票給你方，賬務(wù)按正常的程序進行處理;

如果隔月，你方也要將發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)一并退還銷售方，并出具拒收證明加蓋單位公章，由對方持拒收證明和紅字申請單去對方主管局申請紅字通知單，并根據(jù)紅字通知單開具紅字發(fā)票，再重新開具正確的發(fā)票給你方.由于你方在上月已收到貨，所以賬務(wù)上應(yīng)作暫估入庫，次月紅沖，收到重新開具的發(fā)票后按正常的程序進行處理。

發(fā)票入賬和認證并無必然的先后順序，只是在賬務(wù)上處理略有不同.如果先入賬，而發(fā)票當月未認證，"稅額"可以記入"其他應(yīng)收款"或者樓上說的"其他應(yīng)付款"，如果先認證而貨未到，"金額"可以記入"在途物資"，或者等到貨到后再入賬(不隔月時)。

本文的講解到此結(jié)束，主要講解的是費用發(fā)票時間有沒有限制!費用發(fā)票的有效期是多久!支付費用發(fā)票未到怎么做賬，遇到發(fā)票未到的時候我們可以暫時掛賬，但是有關(guān)費用要走公賬還是盡量取得發(fā)票比較好.會計網(wǎng)站每天更新不同財會知識，歡迎您的關(guān)注。

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