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生產型企業收到勞務公司的發票會計分錄，如果不太了解沒有關系，本文數豆子搜集整理了相關信息，請大家參考。
生產型企業收到勞務公司的發票會計分錄?
借原材料 貸應付賬款---暫估 增值稅發票未收到，是我們會計上經常遇到的問題，這個時候，我們的處理方法一般是要做一個暫估，等到發票來的時候，再把暫估的分錄沖銷 一般情況下，增值稅普通發票，無論是一般納稅人企業還是小規模納稅人企業都不能抵扣進項稅，入賬時，按票面總額全部計入“成本”，根據業務內容不同，借方科目會出現多種情況：借：原材料、庫存商品、固定資產、管理費用、制造費用、銷售費用等等 貸：應付賬款、現金、銀行存款等等(根據結算方式不同，也會出現多種情況)###直接進成本。
###一般情況下，增值稅普通發票，無論是一般納稅人企業還是小規模納稅人企業都不能抵扣進項稅，入賬時，按票面總額全部計入“成本”，根據業務內容不同，借方科目會出現多種情況：借：原材料、庫存商品、固定資產、管理費用、制造費用、銷售費用等等 貸：應付賬款、現金、銀行存款等等(根據結算方式不同，也會出現多種情況)如果，收票方為農產品加工企業(一般納稅人企業)，同時，尚未使用農產品進項稅額核定政策，則企業從農戶收購農產品時，自行開具的普通發票(已納入防偽稅控開票系統管理，即增值稅普通發票)，按現行規定，準予抵扣13%進項稅，會計分錄如下：借：原材料、庫存商品 (開票總額*13%)。
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收到勞務發票，如何做會計分錄?
先要搞清楚你單位的性質。建筑施工類企業，借：工程施工-人工 貸：應付職工薪酬其他企業， 借：制造費用-人工工資 貸：應付職工薪酬。
收到人力資源公司勞務費發票如何做賬?
列入營業成本
借：營業成本———勞務費
貸：銀行付出(現金)
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