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銀行詢證函的概念及樣本

  • 發(fā)表于:2021-01-22 10:27:59
  • 分類:會計實務
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銀行詢證函的概念及樣本,財務人員經(jīng)常會遇到此類問題,下面由數(shù)豆子為大家整理相關內(nèi)容,一起來看看吧。

一、什么是銀行詢證函

銀行詢證函是指會計師(審計)事務所在執(zhí)行審計過程中,以被審計企業(yè)名義向銀行發(fā)出的,用以驗證該企業(yè)的銀行存款與借款、投資人(股東)出資情況以及擔保、承諾、信用證、保函等其他事項等是否真實、合法、完整的詢證性書面文件。它能夠滿足單位客戶委托的第三方會計師(審計)事務所詢證其在銀行已開辦各種業(yè)務情況的需求。銀行詢證函也分為很多種。如:對存借款詢證、對投資人(股東)出資詢證、對客戶擔保、承諾、信用證、保函等其他事項的詢證。

二、銀行詢證函樣本

銀行詢證函

編號:

(銀行):根據(jù)資產(chǎn)清查工作的要求,本單位對實物資產(chǎn)及其他各類資產(chǎn)、負債進行全面的資產(chǎn)清查,并聘請 會計師事務所有限責任公司對本單位進行資產(chǎn)清查審計,按照中國注冊會計師獨立審計準則的要求,應當詢證本單位與貴行的存款、借款往來等事項。下列數(shù)據(jù)出自本單位賬簿記錄,如與貴行記錄相符,請在本函下端“數(shù)據(jù)證明無誤”處簽章證明;如有不符,請在“數(shù)據(jù)不符”處列明不符金額,并附加說明事項詳為指正。有關詢證費用可直接從本單位 存款賬戶中收取。

回函請先傳真至: (傳真號),收。

原件請直接寄至:會計師事務所 收。

通訊地址:

郵 編:

電 話:

截至 年 月 日止,本單位銀行存款、借款賬戶余額等列示如下:

1、銀行存款 賬戶名稱 銀行賬號 幣種 利率 余額 是否被抵押或質(zhì)押或其他限制 備注

除以上所述,本單位并無其他在貴行的存款。

2、銀行借款銀行賬號 幣種 余額 借款日期 還款日期 利率 借款條件 抵(質(zhì))押品/擔保人 備注

除以上所述,本單位并無其他自貴行的借款。

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