稅控盤管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)后的金額和余額表的不一致怎么辦
- 發(fā)表于:2021-02-25 10:56:38
- 分類:會計(jì)實(shí)務(wù)
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稅控盤管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)后的金額和余額表的不一致怎么辦,財(cái)務(wù)人員經(jīng)常會遇到此類問題,下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容,一起來看看吧。
稅控盤管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)后的金額和余額表的不一致怎么辦?
兩種方法 1是修改報(bào)表公式 把取借方發(fā)生額改成 借方發(fā)生額-貸方發(fā)生額
2是沖減的費(fèi)用做借方紅字。
建議用第二種方法,因?yàn)檫@種方法 帳上數(shù)據(jù)比較真實(shí)
損益表取數(shù)與帳上不一致,一運(yùn)算資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)該就能發(fā)現(xiàn)的 資產(chǎn)負(fù)債表會不平。
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夠買稅控盤計(jì)入管理費(fèi)用 要不要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤里邊?
當(dāng)然要的,因?yàn)樵谠履┑臅r(shí)候主營業(yè)成收入、成本、三項(xiàng)費(fèi)用以及營業(yè)稅金及附加都要全部結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里的,會計(jì)分錄為:
三項(xiàng)費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤:
借:本年利潤;貸:銷售費(fèi)用數(shù)豆子提供。
管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤,科目余額表為什么不體現(xiàn)管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)過去的這筆余額呢?
管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候,應(yīng)該在貸方體現(xiàn)。如果沒有,看看是不是在查詢余額表的時(shí)候沒有選取未記賬憑證。
稅控盤管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)后的金額和余額表的不一致,且不說使用哪種方法,在具體的問題環(huán)境中,小編相信大家有自己的權(quán)衡。
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