銀行存款付款賬號(hào)有誤退回怎么處理，經(jīng)常有小伙伴遇到這個(gè)問題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關(guān)內(nèi)容，一起來看看吧。

銀行存款付款賬號(hào)有誤退回怎么處理

如果是當(dāng)天的就不用做了。正規(guī)的做法是收付都要入賬。

重復(fù)付款，還沖原來你付出去掛的往來啊 。

比如，你復(fù)了兩筆 ：

借 應(yīng)付賬款-XXX 2筆錢 貸：銀行存款

現(xiàn)在收回退款 借

銀行存款 貸： 應(yīng)付賬款-XXX 1筆錢應(yīng)付賬款-XXX就平了。

轉(zhuǎn)賬錯(cuò)誤，賬戶有誤，又退回會(huì)計(jì)賬務(wù)處理？

轉(zhuǎn)賬錯(cuò)誤，如果原付款還沒有做賬的話，當(dāng)然可以 借：銀行存款

貸：銀行存款。

如果原付款已經(jīng)記賬，則要做沖回處理， 借：應(yīng)付賬款 紅字

貸：銀行存款

紅字

如果原付款已經(jīng)記賬，，退回又要重匯的話，也可以 借：銀行存款

貸：銀行存款

客戶重復(fù)付款了我的會(huì)計(jì)分錄怎么做

筆錢是要退還給客戶的 ，你可以先放在其他應(yīng)付款，等還給客戶后沖減其他應(yīng)收款就可以了。

客戶付款：

借：銀行存款

貸：其他應(yīng)付款-客戶

還款后；

借其他應(yīng)付款-客戶

貸：銀行存款

銀行轉(zhuǎn)賬支付原材料貨款，由于帳號(hào)錯(cuò)誤，款退回，會(huì)計(jì)分錄應(yīng)怎么編

1、轉(zhuǎn)出的時(shí)候(如果是跨行轉(zhuǎn)賬，有費(fèi)用需要支付)：

借：應(yīng)付賬款-XXX公司

財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)

貸：銀行存款

2、錯(cuò)誤轉(zhuǎn)賬被退回的時(shí)候(當(dāng)時(shí)錯(cuò)轉(zhuǎn)時(shí)候支付的手續(xù)費(fèi)是不退的)：

借：銀行存款

貸：應(yīng)付賬款-XXX公司

對(duì)于此類性質(zhì)業(yè)務(wù)，也可通過一個(gè)往來賬過渡科目(如其他應(yīng)收或其他應(yīng)付)來替代應(yīng)付賬款科目，以免混亂應(yīng)付賬款科目記載的內(nèi)容。

(一)企業(yè)購入材料、商品等驗(yàn)收入庫，但貨款尚未支付，根據(jù)有關(guān)憑證(發(fā)票賬單、隨貨同行發(fā)票上記載的實(shí)際價(jià)款或暫估價(jià)值)， 借記"材料采購"、"在途物資"等科目，按可抵扣的增值稅額，借記"應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)"等科目，按應(yīng)付的價(jià)款，貸記本科目。

企業(yè)購物資時(shí)，因供貨方發(fā)貨時(shí)少付貨物而出現(xiàn)的損失，由供貨方補(bǔ)足少付的貨物時(shí)，應(yīng)借方記"應(yīng)付賬款"，貸方轉(zhuǎn)出"待處理財(cái)產(chǎn)損益"中相應(yīng)金額。

(二)接受供應(yīng)單位提供勞務(wù)而發(fā)生的應(yīng)付未付款項(xiàng)，根據(jù)供應(yīng)單位的發(fā)票賬單，借記"生產(chǎn)成本"、"管理費(fèi)用"等科目，貸記本科目。支付時(shí)，借記本科目，貸記"銀行存款"等科目。

銀行存款付款賬號(hào)有誤退回怎么處理？數(shù)豆子小編覺得只是銀行付款憑證的附件時(shí)間不正確，重新匯后對(duì)憑證相對(duì)應(yīng)的附件進(jìn)行更換，不用再做憑證，手續(xù)費(fèi)用是單獨(dú)做憑證的和銀行款項(xiàng)的收付是兩個(gè)會(huì)事項(xiàng)。