小規(guī)模納稅人如何抄稅報(bào)稅
- 發(fā)表于：2021-07-26 10:38:30
- 分類：會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)
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小規(guī)模納稅人如何抄稅報(bào)稅，數(shù)豆子為大家整理了如下內(nèi)容。
小規(guī)模納稅人如何抄稅報(bào)稅1、常規(guī)操作：季中和季末的操作(先抄稅，再清卡)。如2月份和3月份，2月份報(bào)1月份的稅，3月份報(bào)2月份的稅。每月初把金稅盤(pán)插入電腦，點(diǎn)擊上報(bào)匯總。
2、點(diǎn)擊上報(bào)匯總之后，頁(yè)面彈百出上報(bào)匯總已成功，點(diǎn)擊確定。
3、上報(bào)匯總成功之后，點(diǎn)擊遠(yuǎn)程清卡，必須先上報(bào)匯總，再點(diǎn)擊清卡，這度個(gè)順序不能錯(cuò)的。
4、點(diǎn)擊遠(yuǎn)程清卡之后，頁(yè)面會(huì)彈出已完成清卡操作，點(diǎn)擊確認(rèn)就可以了。
5、季度操作：季初的操作(先抄稅、再申報(bào)、最后清卡)。如1月份，1月份報(bào)12月份的稅。先在開(kāi)票系統(tǒng)中進(jìn)行上報(bào)匯總，上報(bào)匯總成功之后，在電子稅務(wù)局中申報(bào)季度增版值稅，增值稅申報(bào)成功之后，在返回到開(kāi)票系統(tǒng)中進(jìn)行遠(yuǎn)程清卡。
6、執(zhí)行遠(yuǎn)程清卡之后，最權(quán)好檢查是否已清卡成功，這個(gè)可以直接查詢，報(bào)稅資料是否顯示無(wú)？如果顯示無(wú)，就說(shuō)明清卡成功
抄稅報(bào)稅流程1、企業(yè)應(yīng)在法定的申報(bào)期內(nèi)提前2天辦理抄報(bào)稅手續(xù)。同時(shí)應(yīng)注意在辦理抄報(bào)稅成功后，方可進(jìn)行納稅申報(bào)。
2、無(wú)論上月是否購(gòu)買或開(kāi)具稅控發(fā)票，企業(yè)都必須在抄報(bào)稅期內(nèi)執(zhí)行"抄稅"操作，并到稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行報(bào)稅，否則企業(yè)下月將無(wú)法開(kāi)具稅控發(fā)票。
3、不到系統(tǒng)規(guī)定的抄稅時(shí)間不得進(jìn)行抄稅操作，否則將影響企業(yè)開(kāi)具稅控發(fā)票。
4、每月1日零時(shí)，系統(tǒng)將自動(dòng)進(jìn)行結(jié)帳，無(wú)論企業(yè)是否進(jìn)行抄稅，每月1日后開(kāi)具的稅控發(fā)票都將自動(dòng)記錄在下一個(gè)月。故企業(yè)當(dāng)月作廢的稅控發(fā)票應(yīng)及時(shí)在系統(tǒng)內(nèi)執(zhí)行"發(fā)票作廢"，系統(tǒng)一旦結(jié)帳，企業(yè)將無(wú)法再將上月開(kāi)具的稅控發(fā)票作廢。
5、建議企業(yè)每月使用新軟盤(pán)生成抄稅軟盤(pán)，即抄稅軟盤(pán)中僅存儲(chǔ)當(dāng)月抄稅數(shù)據(jù)；特別是在跨年度抄稅時(shí)必須使用新軟盤(pán)，即該軟盤(pán)中不能存在上一年度的抄稅數(shù)據(jù)。同時(shí)，在抄稅時(shí)應(yīng)攜帶備份軟盤(pán)，并做好殺毒處理，以避免多次跑路。
以上就是數(shù)豆子小編整理的小規(guī)模納稅人如何抄稅報(bào)稅的內(nèi)容，我們按照上文所總結(jié)的一些步驟來(lái)進(jìn)行操作就是可以的，當(dāng)然也需要事先準(zhǔn)備好在申報(bào)過(guò)程中需要的一些資料數(shù)據(jù)。如果還想要了解更多相關(guān)內(nèi)容，請(qǐng)登錄數(shù)豆子繼續(xù)學(xué)習(xí)。
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