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出納的工作內(nèi)容和職責(zé)是什么，出納是每個(gè)企業(yè)不可缺少的一個(gè)工作崗位。出納員就是會(huì)計(jì)行業(yè)的基礎(chǔ)，保證著會(huì)計(jì)行業(yè)的發(fā)展。對(duì)于會(huì)計(jì)行業(yè)而言，出納員不僅僅是一個(gè)工作崗位，也是一個(gè)檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，只有出納員做好，才能把會(huì)計(jì)做好。據(jù)統(tǒng)計(jì)，會(huì)計(jì)行業(yè)的成功人士，70%都做過出納員，下面我們就來看看財(cái)務(wù)出納工作內(nèi)容和職責(zé)都是什么。
出納崗位職責(zé)：
1.管理公司銀行各個(gè)賬戶，負(fù)責(zé)開戶登、銷戶注銷以及銀行證卡的管理。負(fù)責(zé)與銀行的一般業(yè)務(wù)接洽。
2.負(fù)責(zé)銀行賬戶的日常收付結(jié)算，銀行存款日記賬的登記的工作，并做到日清月結(jié)，及時(shí)清算為達(dá)賬項(xiàng)，編制銀行余額調(diào)節(jié)表。
3.負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付，并在每天工作日結(jié)束前，及時(shí)盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報(bào)表和憑證進(jìn)行核對(duì)，填寫《現(xiàn)金日記賬》,做到賬實(shí)、賬表、賬證、賬賬相符。
4.負(fù)責(zé)報(bào)銷已審批的費(fèi)用報(bào)銷單。要認(rèn)真審核各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對(duì)違反國家規(guī)定有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)。
5.遵守公司現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定的限額，不坐支，不挪用，不得用白條頂庫，保持現(xiàn)金與賬面一致。及時(shí)掌握公司資金狀況，確保資金收付的準(zhǔn)確性及安全性，嚴(yán)禁開出空頭支票。
6.負(fù)債發(fā)放職工的工資、獎(jiǎng)金以及各項(xiàng)補(bǔ)貼等工作。
7.按規(guī)定訂購發(fā)票，保管各項(xiàng)有價(jià)證券、公司印章、收據(jù)、發(fā)票的管理工作，保管好保險(xiǎn)鑰匙，確保其完整與安全。
出納工作內(nèi)容：
1.收取各業(yè)務(wù)員上繳的現(xiàn)金銷售款：
1.收取現(xiàn)金，做好當(dāng)面清點(diǎn)手續(xù)，注意是否有假幣。
2.逐筆點(diǎn)清。對(duì)照相關(guān)原始單據(jù)，核對(duì)現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與當(dāng)事人核實(shí)。
3.確認(rèn)款項(xiàng)、單據(jù)總額，并清點(diǎn)無誤。開具收據(jù)，連同原始單據(jù)交會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理。
2.辦理銀行轉(zhuǎn)賬的收款業(yè)務(wù)，填寫相關(guān)的收款憑據(jù)。每天通過網(wǎng)銀發(fā)出當(dāng)天的收款記錄，及時(shí)與業(yè)務(wù)員確定相關(guān)到賬信息。
3.辦理各類付款業(yè)務(wù)：
1)接到手續(xù)完備的單據(jù)，以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬方式付款。并在已現(xiàn)金付款的單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記
2)辦理網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)與收款方聯(lián)系，確定款項(xiàng)收訖。并定期到銀行打印匯款回單。
4.每周清算與各個(gè)校區(qū)核對(duì)交叉往來款項(xiàng)。
5.及時(shí)清查現(xiàn)金、核對(duì)銀行存款余額，保證賬實(shí)相符。
6.月末做好結(jié)賬對(duì)賬工作，負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的發(fā)生額與當(dāng)期各項(xiàng)收入進(jìn)行核對(duì)，查明差額的形成原因，跟蹤解決。
7.及時(shí)公司員工個(gè)人借支，督促因公借款人員及時(shí)報(bào)賬，杜絕個(gè)人長期欠款。
8.做好發(fā)票的申購、登記、發(fā)放、回收檢查等管理工作。
9.發(fā)放員工工資，繳納各種稅款。
10.出納員工不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)賬薄登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。
以上就是關(guān)于出納的工作內(nèi)容和職責(zé)的詳細(xì)介紹，希望對(duì)你有所幫助，更多與出納有關(guān)的內(nèi)容，請(qǐng)繼續(xù)關(guān)注數(shù)豆子會(huì)計(jì)網(wǎng)。
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出納的工作內(nèi)容包括哪些
其實(shí)所謂的出納，從字面可以看出其大意：出即支出，納即收入。所以對(duì)資金的收付管理，是出納最基本的工作內(nèi)容之一。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，出納的工作已經(jīng)不單純是現(xiàn)金的收付了，額外還有承兌匯票的背
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出納交接需要注意什么【1】現(xiàn)金、銀行存款的交接。庫存現(xiàn)金必須與賬面相符，出現(xiàn)長、短款要由移交人員查明原因并解決長短款問題。企業(yè)銀行日記賬有時(shí)會(huì)和開戶行銀行對(duì)賬單因
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出納工作崗位有哪些特點(diǎn)？
出納工作是會(huì)計(jì)工作的重要組成部分，它除了具有會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作的共性外，還具有其自身的特點(diǎn)，主要體現(xiàn)在如下幾個(gè)方