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增票和普票都是發(fā)票的兩種形式，，每一個(gè)發(fā)票的格式是不同，不同的發(fā)票適用于不同的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。
增票和普票的區(qū)別
普票，全稱為普通發(fā)票;增票，全稱為增值稅專用發(fā)票，二者的主要區(qū)別如下：
一、性質(zhì)不同
1、普通發(fā)票：在購銷商品、提供或接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營活動(dòng)中，所開具和收取的收付款憑證。
2、增值稅專用發(fā)票：只限于增值稅一般納稅人領(lǐng)購使用的，既作為納稅人反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的重要會(huì)計(jì)憑證又是兼記銷貨方納稅義務(wù)和購貨方進(jìn)項(xiàng)稅額的合法證明。
二、發(fā)票的印制要求不同
根據(jù)新的《稅收征管法》第二十二條規(guī)定："增值稅專用發(fā)票由國務(wù)院稅務(wù)主管部門指定的企業(yè)印制;其他發(fā)票，按照國務(wù)院主管部門的規(guī)定，分別由省、自治區(qū)、直轄市國家稅務(wù)局、地方稅務(wù)局指定企業(yè)印制。未經(jīng)前款規(guī)定的稅務(wù)機(jī)關(guān)指定，不得印制發(fā)票。
三、發(fā)票的內(nèi)容不同
增值稅專用發(fā)票除了具備購買單位、銷售單位、商品或者服務(wù)的名稱、商品或者勞務(wù)的數(shù)量和計(jì)量單位、單價(jià)和價(jià)款、開票單位、收款人、開票日期等普通發(fā)票所具備的內(nèi)容外，還包括納稅人稅務(wù)登記號(hào)、不含增值稅金額、適用稅率、應(yīng)納增值稅額等內(nèi)容。
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軟件產(chǎn)品增值稅即征即退進(jìn)項(xiàng)分?jǐn)偡绞?/b>
首先，進(jìn)項(xiàng)分?jǐn)偟暮诵脑谟谶M(jìn)項(xiàng)與銷售額之間的比例。進(jìn)項(xiàng)是指企業(yè)在生產(chǎn)過程中，向生產(chǎn)企業(yè)或供貨商購買的商品和服務(wù)所支付的發(fā)票金額，是企業(yè)應(yīng)納稅的重要組成部分。銷售額則是指
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暫估成本的賬務(wù)處理可以用費(fèi)用發(fā)票沖回
對于暫估成本的賬務(wù)處理，通常可以采用費(fèi)用發(fā)票沖回的方式。具體來說，就是針對已經(jīng)開出的暫估成本費(fèi)用發(fā)票，通過發(fā)票沖紅的方式來進(jìn)行退回。這樣既能夠避免對賬務(wù)造成影響，又可以
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發(fā)票沖紅后是不是可以作廢
首先，我們需要弄清楚發(fā)票沖紅的原因。通常，一個(gè)有效的發(fā)票只有在以下情況下才需要沖紅：填開錯(cuò)誤、內(nèi)容不符或損壞、退換貨等。當(dāng)然，發(fā)票開具后一定要及時(shí)修改或補(bǔ)開，否則可能影響
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視同銷售的情況（增值稅視同銷售的8種情況）
將前兩項(xiàng)作為一組。兩項(xiàng)中均涉及到了“代銷”和“貨物”。“代”為“代理”屬營業(yè)稅服務(wù)業(yè)的征稅范圍，“銷”為銷售，“貨物”是有形動(dòng)產(chǎn)，也就是代理銷售有形動(dòng)產(chǎn)，既涉及增值稅征稅范圍又涉及
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增值稅專用發(fā)票辨別真?zhèn)?/b>
發(fā)票各聯(lián)次右上方的發(fā)票號(hào)碼為專用異型號(hào)碼，字體為專用異型變化字體（如下圖所示）。發(fā)票的發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)和記賬聯(lián)票面具有復(fù)合信息防偽特征。賣貨購物也好、取款存錢也罷，最怕收到的就是假
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增值稅專用發(fā)票如何勾選認(rèn)證抵扣
增值稅最大的特點(diǎn)之一是憑票抵扣，然而只有在申報(bào)前通過增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)進(jìn)行發(fā)票認(rèn)證的增值稅發(fā)票才能抵扣。那么，究竟怎樣進(jìn)行增值稅發(fā)票認(rèn)證呢？一起往下看吧……5、點(diǎn)擊查詢—勾選需
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負(fù)數(shù)發(fā)票開票條件
負(fù)數(shù)發(fā)票開票條件？要做好負(fù)數(shù)增值稅專用發(fā)票的數(shù)據(jù)采集工作,首先必須對如何開具負(fù)數(shù)增值稅專用發(fā)票有一個(gè)正確認(rèn)識(shí).如果不對負(fù)數(shù)增值稅專用發(fā)票開具作出規(guī)定,任由企業(yè)隨意開
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當(dāng)月繳納上月未交增值稅如何處理?1、上月收到收入的時(shí)候：借：銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅2、上月月底的時(shí)候（將應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)為應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅）：借：應(yīng)交
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發(fā)票清單用什么入賬
發(fā)票清單用什么入賬一、如果是先收到材料后收到發(fā)票的情況，可以先做暫估入賬。收到材料時(shí)：借：原材料貸：應(yīng)付賬款--暫估入賬在收到發(fā)票以后，先做相反的憑證沖回，也可以做紅字憑證沖
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銷方申請開具紅字發(fā)票的流程，以下是數(shù)豆子整理的內(nèi)容。銷方申請開具紅字發(fā)票的流程1、前提條件當(dāng)出現(xiàn)以下情況時(shí)，應(yīng)由銷售方申請開具紅字專用發(fā)票:(1)因開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的;(