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差旅補貼直接計入差旅費入賬處理。
借：銷售費用(管理費用、制造費用)---差旅費
貸：庫存現(xiàn)金(或銀行存款、其他應收款等科目)
用于出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。其中，交通費、住宿費等應該取得發(fā)票入賬，而伙食補貼等出差補貼一般不需要發(fā)票，直接填列在差旅費報銷單里，與交通費、住宿費等支出一起做差旅費處理。
出差人員到財務部門領取差旅費報銷單，如實填寫報銷單的有關內(nèi)容，如出差事由，出發(fā)到達的時間、地點，乘坐的交通工具的車別、等級、金額等等，并將有關車 票、船票、飛機票、住宿發(fā)票等有關原始憑證粘貼在報銷單的背后，經(jīng)所在部門和單位有關領導審查簽字后，送財務部門，財務部門有關人員應審查單據(jù)是否真實、 合法，按照本單位差旅費開支管理辦法計算應報銷的交通費金額、應發(fā)給的伙食補助費、住宿費包干結(jié)余、不買臥鋪補貼等，對差旅費進行結(jié)算，編制會計憑證后交出納員具體辦理現(xiàn)金收付。
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加班餐費報銷計入哪個會計科目
員工加班，拿餐票發(fā)回來報銷，發(fā)票抬頭寫公司名稱，應該入費用還是福利？回來的專票不是用于生產(chǎn)經(jīng)營性質(zhì)額，不能抵扣，但不抵扣形成滯留票，應該怎么處理？一是必須是確因工作需要，如果企業(yè)所
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費用報銷管控的三個要點
財務人員在進行費用報銷管控時，多多少少會遇到一些棘手的情況。所以，如何安全、合理和有效地進行報銷管控，小編為大家列舉了如下要點：如何做到：（1）現(xiàn)金還是銀行存款轉(zhuǎn)賬；(費用是現(xiàn)金支
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差旅費的報銷流程是怎樣的
5、提交統(tǒng)計部門審核，審核無誤，再提交財務復核核，經(jīng)辦人再將審核無誤的“差旅報銷單”報經(jīng)公司領導簽批。4、填寫差旅報銷單。填寫內(nèi)容包括：姓名、出差日期、出差天數(shù)、出差事由、起止
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網(wǎng)上機票怎么報銷憑證
網(wǎng)上機票怎么報銷憑證，數(shù)豆子為大家整理相關內(nèi)容如下。網(wǎng)上機票怎么報銷憑證飛機票報銷憑證怎么辦理國內(nèi)機票1、辦理者可到機場相關航空公司柜臺辦理申請行程單的業(yè)務，提交相關證件后可
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旅行社代訂機票發(fā)票可以報銷嗎
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報銷發(fā)票怎么處理
報銷發(fā)票怎么處理，最近很多小伙伴關注這個問題，下面由數(shù)豆子為大家整理相關內(nèi)容，一起來看看吧。答：先判定發(fā)票開具的內(nèi)容是否可以報銷，并進行分類。如果是不能報銷的內(nèi)容，直接退還給
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收到貨款未存現(xiàn)直接支出報銷費用可以嗎
收到貨款未存現(xiàn)直接支出報銷費用可以嗎，關于報銷的問題一直是各位會計們關注的，本文數(shù)豆子為大家整理了相關內(nèi)容，一起來看看。1、現(xiàn)行規(guī)定是不允許坐支現(xiàn)金的。2、可以先存入銀行，后用
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過路費收據(jù)能報銷嗎
過路費收據(jù)能報銷嗎，關于報銷的問題一直是各位會計們關注的，本文數(shù)豆子為大家整理了相關內(nèi)容，一起來看看。這種情況，你看一下票面上，是否有紅色的印章，寫明是國稅局監(jiān)制或地稅局監(jiān)制
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參加培訓未按時間回能報銷差旅費嗎
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