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外聘人員高鐵票能報銷嗎

一般來說，采取兩種處理方式：

1、和外聘人員簽訂合同，差旅費由其自己承擔，公司只付其勞務費，對方提供勞務費發票;借：管理費用/銷售費用——勞務費 (視考察目的而定)貸：銀行存款

2、和外聘人員就工作內容簽訂詳細勞務合同，注明某年某月至某年某月之間因何項目至何處發生的差旅費由公司承擔。借：管理費用/銷售費用——差旅費 (視考察目的而定)貸：銀行存款

只要給你們繳納的有醫療保險，公司外聘人員醫療費用就可以報銷，至于報銷的比例要看你是什么醫保了。

費用報銷的一般規定有哪些?

1、遵循“實事求是，準確無誤”的原則，有明確的發生原因、費用項目、發生時間、地點、金額及報銷人、審批人;

2、報銷的費用項目、報銷標準和報銷審批程序符合企業制度的規定;

3、報銷人取得相應的報銷單據，且報銷單據上面經辦人、驗收證明(復核)人、審批人簽名齊全，報銷單據所附原始憑證應是稅務機關認可的合法、完整、有效憑證;

4、報銷單據的填寫及原始憑證的黏貼需符合會計工作基本規范的要求：

5、報銷單據填寫應根據費用性質填寫對應單據等等。

外部人員報銷飛機票怎么做賬

根據稅法規定，差旅費是本企業任職或受雇員工發生的與取得應納稅收入有關的出差支出，客戶機票費用不屬于你公司差旅費支出，不得在計算企業所得稅時稅前扣除。

企業為非本企業員工報銷差旅費用，該項費用如果與本企業的正常生產經營無關，應確定所得項目征收個人所得稅;該項費用如果屬于企業的正常生產經營費用，而非支付的個人所得，則不征收個人所得稅。

從收稅角度上，非本單位人員的費用是不能在本單位稅前列支的。即便列支了，也要在年末匯算清繳的時候調整出來。

但是實際工作中，一般沒有人對照票據名稱核對單位花名冊，所以你說是單位從前工作的人員，現在離職了也是可以的。

不是自己員工項目機票報銷怎么做賬？

機票報銷時其費用計入管理費用-差旅費科目，其會計分錄如下：

借：管理費用-差旅費

貸：現金或銀行存款

差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目，主要包括因公出差期間所產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。

外聘人員高鐵票能報銷嗎？和外聘人員簽訂合同，差旅費由其自己承擔，公司只付其勞務費，對方提供勞務費發票;借：管理費用/銷售費用——勞務費 (視考察目的而定)貸：銀行存款。和外聘人員就工作內容簽訂詳細勞務合同，注明某年某月至某年某月之間因何項目至何處發生的差旅費由公司承擔。借：管理費用/銷售費用——差旅費 (視考察目的而定)貸：銀行存款。

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