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注冊會計師《公司戰(zhàn)略與風(fēng)險管理》第二章波士頓矩陣基本原理

波士頓矩陣基本原理

(提供波士頓矩陣)波士頓矩陣將企業(yè)所有產(chǎn)品從市場增長率和企業(yè)市場占有率角度進(jìn)行再組合。

根據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的市場增長率和企業(yè)相對市場占有率標(biāo)準(zhǔn)，波士頓矩陣可以把企業(yè)全部的經(jīng)營業(yè)務(wù)定位在四個區(qū)域中，分別為：

(1)高增長一強(qiáng)競爭地位的明星業(yè)務(wù)

這類業(yè)務(wù)處于迅速增長的市場，具有很大的市場份額。在企業(yè)的全部業(yè)務(wù)中，明星業(yè)務(wù)的增長和獲利有著極好的長期機(jī)會，但它們是企業(yè)資源的主要消費者，需要大量的投資。為了保護(hù)和擴(kuò)展明星業(yè)務(wù)在增長的市場上占主導(dǎo)地位，企業(yè)應(yīng)在短期內(nèi)優(yōu)先供給他們所需的資源，支持它們繼續(xù)發(fā)展。

明星業(yè)務(wù)適宜采用的戰(zhàn)略是：積極擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)規(guī)模和市場機(jī)會，以長遠(yuǎn)利益為目標(biāo)，提高市場占有率，加強(qiáng)競爭地位。明星業(yè)務(wù)的管理組織最好采用事業(yè)部形式，由對生產(chǎn)技術(shù)和銷售兩方面都很內(nèi)行的經(jīng)營者負(fù)責(zé)。

(2)高增長-低競爭地位的問題業(yè)務(wù)

這類業(yè)務(wù)通常處于最差的現(xiàn)金流量狀態(tài)。

一方面，所在產(chǎn)業(yè)的市場增長率高，企業(yè)需要大量的投資支持其生產(chǎn)經(jīng)營活動;

另一方面，其相對市場占有率低，能夠生成的資金很小。

因此，企業(yè)對于問題業(yè)務(wù)的進(jìn)一步投資需要進(jìn)行分析，判斷使其轉(zhuǎn)移到明星業(yè)務(wù)所需要的投資量，分析其未來盈利，研究是否值得投資等問題。

例如，在產(chǎn)品生命周期中處于引進(jìn)期、因種種原因未能開拓市場局面的新產(chǎn)品即屬此類問題的業(yè)務(wù)。對問題業(yè)務(wù)應(yīng)采取選擇性投資戰(zhàn)略。即首先確定對該象限中那些經(jīng)過改進(jìn)可能會成為明星的業(yè)務(wù)進(jìn)行重點投資，提高市場占有率，使之轉(zhuǎn)變成明星業(yè)務(wù);對其他將來有希望成為明星的業(yè)務(wù)則在一段時期內(nèi)采取扶持的對策。因此，對問題業(yè)務(wù)的改進(jìn)與扶持方案一般均列入企業(yè)長期計劃中。對問題產(chǎn)品的管理組織，最好是采取智囊團(tuán)或項目組織等形式，選拔有規(guī)劃能力、敢于冒風(fēng)險、有才干的人負(fù)責(zé)。

(3)低增長一強(qiáng)競爭地位的現(xiàn)金牛業(yè)務(wù)

這類業(yè)務(wù)處于成熟的低速增長的市場中，市場地位有利，盈利率高，本身不需要投資，反而能為企業(yè)提供大量資金，用以支持其他業(yè)務(wù)的發(fā)展。

對這一象限內(nèi)的大多數(shù)產(chǎn)品，市場增長率的下跌已成不可阻擋之勢，因此可采用收獲戰(zhàn)略，即所投入資源以達(dá)到短期收益最大化為限。

①把設(shè)備投資和其他投資盡量壓縮;

②采用榨油式方法，爭取在短時間內(nèi)獲取更多利潤，為其他產(chǎn)品提供資金。對于這一象限內(nèi)的市場增長率仍有所增長的業(yè)務(wù)，應(yīng)進(jìn)一步進(jìn)行市場細(xì)分，維持現(xiàn)存市場增長率或延緩其下降速度。對于現(xiàn)金牛產(chǎn)品，適合于用事業(yè)部制進(jìn)行管理，其經(jīng)營者最好是市場營銷型人物。

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